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审计揭开丁书苗与刘志军间的黑色利益链
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原铁道部部长刘志军和山西女商人丁书苗(现名丁羽心)联手打造的高铁利益帝国最终土崩瓦解,发端于审计署2009年对京沪高铁建设项目举行的跟踪审计,源于审计发现的一份生意业务金额5000万元的虚伪装备采购条约。
投资2000多亿元的京沪高铁建设项目,被刘志军和丁书苗等人看成他们玄色利益帝国的提款机。或许他们从来就没有推测,审计职员竟然能够从京沪高铁建设项目的数万份条约中揪出一份绝不起眼的假条约,由此揭开了丁书苗向中标施工单元放肆索要中介费并向刘志军举行利益运送的惊天神秘。
2009年,根据审计署统一摆设,审计署济南特派办的审计职员最先了对京沪高铁建设项目的第一次跟踪审计。正是他们,牢牢揪住一笔5000万元的虚伪条约不松手,重复跟踪查证,触遇到了丁书苗和刘志军配合编织的窃取国家资金的“神秘网络”。
2014年12月16日,作为刘志军贪腐案的要害性人物,丁书苗因行贿罪和非法谋划罪,被北京市第二中级人民法院判处有期徒刑20年,罚金25亿元,没收小我私家产业2000万元。罚金数额创下小我私家罚金的最高记载。2013年7月8日,刘志军就因受贿罪和滥用职权罪,被判正法刑,脱期二年执行。
通常听到这些与高铁、与刘志军或丁书苗有关的信息,审计职员心里五味杂陈。他们与丁书苗及其背后的利益人周旋的审计历程现在念念不忘,既有审计历程受阻、观察举行不下去的苦闷,也有柳暗花明时的欣喜。
丁书苗浮出水面
2008年开工建设的京沪高速铁路,总里程1300公里,概算总投资2170亿元,是其时我国投资额最大的铁路建设项目,也是一条旨在实现中国铁路跨越式生长的铁路。审计署决议,在京沪高铁施工建设的同时,对这个重大建设项目举行跟踪审计。
通例的建设工程审计,都是钱花完了才审计。跟踪审计改变了这种审计模式,是边建设、边审计,审计历程与工程建设历程基本上同步,钱花到那里就审计到那里。
投资2000多亿元的高铁建设工程,种种条约加起来有几万份之多,审计应该从那里入手?
审计职员记得,其时署向导要求,敷衍款金额凌驾万万元的条约一定要“见账、见物”,要关注国家投资的每一笔钱花得是不是真实、正当、有用。对那些没有经由招标法式的采购,没有取得发票的采购,或者超出预算的支付,都须一笔一笔核对。
审计组注重到,在诸多到场京沪高铁建设的施工单元中,有一家的主业虽然不是铁路建设,却中标了一个标段高铁建设工程的B公司。审计组决议,就从这家企业入手。
在梳理B公司的财政报表时,审计职员发现,从2008年年底到2009年年头,这家企业以委托对方代为采购装备的名义,累计将5000万元汇给北京东润吉源经贸有限公司(以下简称“东润公司”),但没有举行任何招投标法式,对方也未开具发票。更为蹊跷的是,东润公司是在2000年注册建立的企业,2008年10月已经被吊销营业执照。B公司汇入上述5000万元装备采购款,又恰恰是在东润公司吊销营业执照之后。
审计组进一步相识到,东润公司的现实控制人是丁书苗。
这是审计职员第一次接触丁书苗这个名字。其时在所有的民众媒体上,丁书苗这三个字都是与乐成企业家、慈善人士等头衔相关联的正面形象。
破费5000万元购置的装备去了马达加斯加?
竟然将5000万元打给一家已经注销的小我私家控股公司?这个差别寻常的做法足以让审计职员嫌疑这笔署理采购营业背后很可能藏有不行告人的神秘。
审计职员向B公司提出要求,要去实地看看他们破费5000万元都买到了哪些装备。在施工现场的项目卖力人一听审计职员要看装备,马上慌了神。他支支吾吾地说,采购的装备还没有到货,条约也是上面签的,他并不知情,相识情形要给向导打电话问问。他居然一边说,一边拔腿就向外跑,留下了目瞪口呆的审计职员。这样的场景也是不多见的。
让审计职员没有想到的是,第二天,这位项目卖力人居然又自动找到审计职员诠释说明情形。他说,公司借用这笔钱为马达加斯加的外洋项目购置了装备,装备远在马达加斯加呢!
或许这位项目卖力人以为,把故事扯到遥远的马达加斯加,审计职员就不会再查下去了。他没有想到,他的说法很快就在审计职员的查证之下被推翻。审计职员一边跟踪查证马达加斯加外洋项目的装备,一边延伸观察东润公司和B公司的其他往来账目。
审计职员发现,B公司支付给东润公司的5000万元,东润公司没有支付给任何一家装备供应商。其中3000万元转给了东润公司的关联企业北京博宥投资治理团体有限公司(以下简称“博宥团体”)。这家厥后不停见诸报端的博宥团体,现实控制人也是丁书苗;另外的2000万元转给了两家煤炭相关企业,现实上是替博宥团体送还拖欠这两家企业的贷款。
显而易见,B公司支付给东润公司的5000万元所谓装备采购款,实在都流入了丁书苗控制的博宥团体。从5000万元国有施工企业资金的现实去向,审计职员开端判断,“给马达加斯加的外洋项目购置装备”的说法很可能是个彻头彻尾的假话。
在另外一条线上,外围观察显示,B公司基础没有在海关报关收支口相关机械装备的任何记载,购置装备简直是个假话。
丁书苗突然送还了5000万元
就在审计职员判断东润公司从B公司拿走5000万元确实有问题的时间,B公司突然又有了新说法。他们诠释说,其时他们简直在马达加斯加中标了一个项目,由于邻近年底着急购置装备,在没有签署条约的情形下付款请东润公司代买装备。可是厥后马达加斯加发生政变,中标项目被作废,制止购置装备,在审计职员介入后,东润公司已经送还了5000万元。
为了把这个历程说得“真实可信”,B公司还出具了一系列处置惩罚处罚相关责任人的证实文件。
审计希望到这一步,问题似乎已经完满解决。第一,B公司的主要问题是在签署条约之前向东润公司违规付款,现在B公司已经就违规问题处置惩罚处罚了相关责任人。第二,B公司面临的现实风险是流失5000万元装备采购款,现在这笔资金已经宁静地回到了B公司的银行账户。
确实,责任人处置惩罚了,钱也回来了,一切看起来都是一场误会,审计职员似乎可以撤了。可是审计职员仍然感受有些差池劲。忖前思后之后,他们提出,既然B公司在马达加斯加有项目,那就再看看与马方签署的条约。
B公司虽然毫无准备,可是匆匆间照旧给审计职员拿出了一份条约。审计职员一眼就看出,条约的对方是刚果,不是马达加斯加。B公司再也拿不出与马方签署过条约的证据。
审计职员知道,假话是一个无底洞。也许看似微不足道的一个假话,实在需要无数新假话来填补这个假话留下的窟窿。当审计职员还没有掌握十足的证据来揭穿假话的时间,或许会有焦虑;而当已经掌握了对方“死穴”的时间,取而代之的就是“淡定”了,只是要看说谎人到底能把假话的泡沫吹多大。
在对B公司的延伸观察中,他们发现,丁书苗控制着博宥团体等几十家企业,资产近40亿元,可是纳税记载不多。丁书苗和她的企业一定另有更多的神秘。
丁书苗的掮客身份逐渐明确
戳破了一个又一个的假话泡沫后,审计职员最先琢磨,这笔所谓的装备采购款到底是什么用途的钱?
审计组开过多次营业会,各人曾讨论过,说法不尽相同。
一位履历富厚的审计组卖力人剖析说,随着中央反糜烂斗争力度的不停加大以及社会主义市场经济制度的不停完善,由一人或数人全历程实行某一违法违纪行为已经很是难题。近年来,一些向导职员最先由本人亲自作案转型为自动寻找“署理人”勾通勾通作案。他们的通常做法是,将原本可以按正常法式完成的行政审批事项或者工程招投标运动,转为必须通过中介刚刚能取得的资金和项目,然后通过中介机构获得巨额利益。
审计组综合判断剖析以为,东润公司及其背后的博宥团体很可能就是在饰演这种中介或掮客的角色。这起5000万元虚伪装备采购条约问题,外貌上看是一样平常性的违规问题,背后可能隐藏着重大经济犯罪案件。于是,在2009年12月,审计署将这起违规问题线索移送给中央纪委。中央纪委就此建立了专案组。
对审计职员来说,这次审计移送只是个最先。在接下来的两年时间里,他们与丁书苗及她背后的高铁帝国结下了“不解之缘”。
根据审计署统一摆设,2010年对京沪高铁建设项目实行第二轮跟踪审计。就在那年除夕的前一天,审计署宣布了对京沪高铁第一次跟踪审计的审计效果通告,其中不乏大量铁路建设资金被违规使用的问题。审计职员发现的丁书苗违法违规问题线索还处在继续观察取证阶段,并未列入那一次的审计效果通告。只管云云,那份审计效果通告照旧引起了强烈的社会回声。
审计职员心里很清晰,他们正在审计的情形比第一阶段宣布的问题还要严重许多。他们只有更仔细更认真,拿出没有瑕疵的审计证据,才气让被审计单元和当事人信服,才气回应社会民众对京沪高铁建设项目的高度关切。
厥后,中央纪委专案组查实,那5000万元所谓装备采购款简直是B公司支付给丁书苗的中介费。此外,B公司还通过外洋渠道支付给丁书苗1000万欧元。也就是说,B公司给丁书苗旗下的企业支付了快要1.5亿元的中介费。
这只是京沪高铁建设项目中一个标段发生的问题,其他标段有没有类似的问题呢?于是,审计组卖力人摆设审计职员对京沪高铁中标施工单元逐个排查,重点核实有无以虚伪条约、虚伪发票或咨询费、中介费方式转移资金问题。
2010年,在审计署对京沪高铁建设项目实行的第二轮跟踪审计中,审计组派出审计职员专门卖力延伸观察丁书苗及其家族成员和所控制企业的谋划营业和资金收支情形。
很快,审计组发现,另外一家中标施工单元C公司于2009年12月29日至2010年1月4日,分4笔从结算账户中隐藏转出资金9936万元,以“投标保证金”名义汇入青岛某民营咨询公司,未在C公司会计账簿中反映。
延伸审计发现,该民营咨询公司已经注销了纳税挂号,在其收到所谓的9936万元“投标保证金”后,将其中5468万元转入丁书苗及其子女的银行账户,其余资金汇入山西省某家企业。
审计职员预感应,C公司与B公司一样,很可能也是在给丁书苗支付中介费。于是,审计署第二次向中央纪委移送了与丁书苗有关的京沪高铁建设项目案件线索。
这个时间,有一个问题一直萦绕在审计职员的脑海中:B、C两家公司在业界都有较强的竞争力,他们为什么要向一家民营企业支付云云高额的中介费?
在审计组审计京沪高铁某客站建设工程中标施工单元D公司时,审计职员又有新发现。D公司向丁书苗控制的这家民营咨询公司支付了6700万元“中介费”。
中介费?这么大金额的中介费?而且是支付给一家已经注销了税务挂号的咨询类公司?面临审计职员的追问,D公司提供了所谓的咨询服务条约。这是审计职员第一次见到丁书苗控制的企业与施工单元签署的咨询服务条约。
条约明确约定,“确保D公司中标高铁工程项目”,“按工程中标价的3.5%~4%收取中标服务费”。延伸观察资金流向发现,这笔中介费分15笔转至丁书苗等人的小我私家银行账户。
丁书苗简直有靠山,能利用京沪高铁招投标
一家、两家、三家,这些公司为什么要给丁书苗支付中介费?
丁书苗家族企业从京沪高铁施工单元获取的非法中介费收入已经从5000万元累积到了两亿多元之巨。审计职员基本认定,丁书苗就是资助上述施工单元中标京沪高铁建设工程的掮客。
丁书苗背后是谁呢?
谁能让丁书苗容易地对外答应“确保中标”呢?
审计组卖力人稳重思量后指出,外围证据已确凿无疑,下一步必须正面接触卖力京沪高铁建设的京沪高铁公司,挖出丁书苗的靠山。
审计组进驻京沪高铁公司,对京沪高铁招投标资料、评标资料逐项深入剖析,重点核查和相识向丁书苗支付巨额中介费的上述3家施工单元的招投标情形和资料。
招投标资料显示,上述3家施工单元在到场招投标时均存在这样那样的违规问题,可是都能顺遂通过资格审查。进一步审查评标资料发现,评委集中给上述3家施工单元打出最高分,且都是远远高于其他未中标单元的分数,人为控制招投标效果的痕迹很是显着。
一切不寻常的细节都若隐若现地表示,丁书苗在铁路建设的主管部门确实有“靠山”,能够资助她利用京沪高铁建设工程的招投标。
审计职员在与京沪高铁公司及中标施工单元的有关职员座谈时相识到,丁书苗在铁路系统的“能量”极大,很多多少施工单元确实需要找到丁书苗才气确保中标高铁建设工程。
有关部门厥后的观察证实,赋予丁书苗云云神奇“能量”的正是刘志军。在京沪高铁建设工程招投标历程中,刘志军频频打招呼资助施工企业中标,由丁书苗向中标企业收取高额中介费。可是由于刘志军其时还在位,京沪高铁公司及中标施工单元的有关职员只能私下反映情形,不敢公然指认。
一个庞大的贪腐案终于水落石出
案件重大,限于审计职权和手段难以继续观察,审计署遂决议将上述案件线索再次移送给中央纪委。对刘志军、丁书苗重大贪腐案的观察,由此拉开了帷幕。
2010年12月21日,中央纪委收网,丁书苗被专案组控制。专案组的审计小组在开端审查博宥团体的财政资料后发现,这家险些没交过税的企业,共计收取各铁路施工企业中标中介费15亿元。
在丁书苗被控制后,专案组迅速查明,在京沪高铁建设项目招投标历程中,丁书苗与刘志军之间的利益链条是,刘志军卖力向下属单元打招呼,丁书苗则向中标企业收取高额中介费。
厥后公诉机关指控,丁书苗先后资助23家公司中标57个铁路建设工程项目,中标的标的总额凌驾1800亿元。在上述57个项目中,刘志军为其中53个打过招呼。丁书苗等人从中获得利益费30多亿元,其中她小我私家赢利20多亿元。
从记者相识的情形看,随着反糜烂斗争力度的不停加大,糜烂问题获得了有用停止,可是一些领域权钱生意业务的做法变得越发隐藏。一些社会中介机构和小我私家以“中介服务”的名义举行权力寻租运动,成为一些领域糜烂犯罪的新形式,生意业务事项多涉及“公权力”,需要进一步加大提防和惩治的力度。 [报道来自:工商代办代理] |
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